Kasa Hesabı Nedir, Nasıl Tutulur? | Kuzey Pos ile Kasa Yönetimi

Kasa hesabı, işletmelerin günlük nakit giriş ve çıkışlarını düzenli ve şeffaf şekilde kaydettiği temel muhasebe hesabıdır. Muhasebe planında 100 numara ile tanımlanan bu hesap, işletmenin elindeki Türk lirası ve döviz cinsinden nakit varlıkların takibini sağlar. İşletmeler için sağlıklı bir nakit yönetimi açısından kasa hesabı doğru tutulmalı ve borç ile alacak hareketleri eksiksiz kaydedilmelidir.

Kasa Hesabı Nedir?

Kasa hesabı, dönen varlıklar grubunda yer alır ve işletmenin likidite durumunu anlık olarak yansıtır. Kasa hesabı nedir? sorusunun yanıtı, nakit akışını şeffaf şekilde takip etmektir. Bu hesap sayesinde işletme sahipleri ve yöneticiler, hangi tarihte ne kadar nakit girişi ya da çıkışı olduğunu kolayca görebilir.

Kasa Hesabının İşleyişi

Kasa hesabı, aktif karakterli bir hesaptır.

• Nakit artışı olduğunda borç tarafına,

• Nakit çıkışı olduğunda alacak tarafına kaydedilir.

Daima borç bakiyesi verir veya sıfır olur; hiçbir zaman alacak bakiyesi vermez.

Kasa Hesabı Borç Hareketleri

• Bankadan kasaya para çekilmesi

• Müşterilerden nakit tahsilat yapılması

• Ortakların işletmeye nakit aktarması

• Peşin alınan avanslar

• Tahsil edilen çek ve senetler

Kasa Hesabı Alacak Hareketleri

• Bankaya nakit yatırılması

• Satıcılara nakit ödeme yapılması

• Ortaklara nakit aktarımı

• Verilen peşin avanslar

• Çek ve senet ödemeleri

Kasa Hesabında Yıl Sonu İşlemleri

Yıl sonunda kasa hesabı için envanter ve değerleme yapılır.

• Envanterde nakit sayımı yapılır, fiili durum ile kayıtlar karşılaştırılır. Eksik varsa “sayım ve tesellüm noksanları”, fazla varsa “sayım ve tesellüm fazlalıkları” hesabına kaydedilir.

• Döviz kasa hesabı için değerleme yapılır. Kur farkı olumluysa kambiyo kârları, olumsuzsa kambiyo zararları hesabına yazılır.

Kasa Defteri ve Dijital Çözümler

Geleneksel yöntemlerde kasa defteri elle tutulurken, günümüzde işletmeler dijital kasa defteri çözümlerine yönelmiştir. Bilgisayarda kasa defteri tutma, hem hız hem de güvenlik sağlar. Ayrıca dijital kasa programı, mobil uyumlu ekranları sayesinde her yerden erişim sunar.

Kuzey Pos ile Dijital Kasa Yönetimi

Kuzey Pos, kasa hesabı süreçlerini dijitalleştirerek işletmelere büyük kolaylık sağlar.

• Anlık nakit akışı takibi

• Çoklu kasa yönetimi

• Gün sonu bakiye raporları

• Banka hareketlerinin entegrasyonu

• Detaylı finansal raporlama ve analiz

Kuzey Pos sayesinde işletmenizin kasa hareketlerini güvenli, hızlı ve hatasız şekilde yönetebilir; operasyonel verimliliği artırabilirsiniz.